تعيش شركات التجارة على رأس المال العامل: ما يدين به العملاء، وما في المستودع، وما عليها للموردين. يبقي نارفن حدود الائتمان والتحصيل محدثة، ويقيّم المخزون بطريقة الوارد أولًا صادر أولًا أو المتوسط المرجح مع الأعمار والأصناف بطيئة الحركة، ويدير الجرد باعتماد شخص ثانٍ، ويطابق فواتير الموردين مع أوامر الشراء والإيصالات، ويُظهر تعرض فواتير الاستيراد للعملات. ويعتمد الأشخاص كل تخفيض وكل دفعة.
ما الذي يميز المالية في التجارة والتوزيع؟
- الهوامش رفيعة، فبعض العملاء المتأخرين يحددون نقد الشهر.
- المخزون أكبر الأصول، ولا أحد متأكد من قيمة الأصناف الراكدة.
- يكشف الجرد فروقات تُسجل دون أن يراجعها أحد.
- تُفوتر الواردات بعملة أجنبية، فتتحرك التكلفة مع سعر الصرف.
- حدود الائتمان في النظام لكنها لا تُقارن بما تأخر.
كيف تدير شركة تجارية ماليتها مع نارفن؟
- ضبط الائتمانحدد حدود الائتمان لكل شركة ولمجموعات العملاء مع تاريخ مراجعة، ويُعلّم التحصيل العملاء الذين تجاوزوا حدهم أو أُوقف ائتمانهم.
- التحصيل وفق جدولتُصاغ التذكيرات بالعربية أو الإنجليزية، وتُتابع الوعود بالسداد، وتُطابق المقبوضات مع الفواتير.
- تقييم المخزونمن حركات المخزون أو جرد مؤرخ، تُكلف الأصناف بطريقة الوارد أولًا صادر أولًا أو المتوسط المرجح، مع الأعمار حسب آخر حركة وقائمة الأصناف بطيئة الحركة.
- اقتراح التخفيضاتوفق سياستكم: مخصص حسب العمر أو للأصناف بطيئة الحركة، أو صافي القيمة القابلة للتحقق للصنف حيث أدخلها شخص. يُعدّه شخص ويعتمده آخر.
- الجرد والتسويةتعرض أوراق الجرد الكمية الدفترية، ويدخل الفريق ما عدّه. تُعلَّم الفروقات التي تتجاوز التسامح لإعادة العد، ويعتمد الورقة شخص لم يشارك في العد.
- المطابقة والدفعتُطابق فواتير الموردين مع أوامر الشراء والإيصالات، ويظهر تعرض الفواتير المفتوحة للعملات الأجنبية، وتُجهّز ملفات الدفع للاعتماد.
كيف ترى رأس المال العامل في مكان واحد؟
| المؤشر | ماذا يخبرك | مصدره |
|---|---|---|
| متوسط فترة التحصيل | سرعة سداد العملاء | الذمم المدينة والمبيعات من الدفاتر |
| أيام المخزون والأصناف الراكدة | مدة بقاء المخزون، وما لا يتحرك | جرد المخزون أو حركاته |
| متوسط فترة السداد | المدة التي تستغرقها للدفع للموردين | الذمم الدائنة والمشتريات من الدفاتر |
| التعرض للعملات | تكلفة فواتير الاستيراد المفتوحة إذا تغير السعر | الفواتير المفتوحة بعملات أجنبية |
ماذا تحتاج للبدء؟
- ربط نظامك المحاسبي لتبقى الفواتير والدفاتر محدثة.
- حركات المخزون، أو جرد حسب الصنف والمستودع، من نظامك أو من ملف.
- سياسة مخصص المخزون وحدود الائتمان لديكم.
- أوامر الشراء وإيصالات الاستلام إذا أردت المطابقة الثلاثية.
لمن يناسب هذا الحل؟
للموزعين وتجار الجملة والمستوردين ومجموعات التجارة التي لديها عملاء كثيرون بالآجل ومخزون كبير. أما النشاط الذي يبيع نقدًا ويحتفظ بمخزون قليل، فيحتاج إلى أقل من ذلك.
أسئلة شائعة
هل يحل نارفن محل نظام المخزون لدينا؟
لا. يُدار المخزون في نظامك أو نظام المستودعات. يقرأ نارفن الحركات أو الجرد، ويقيّم المخزون، ويقترح المخصصات وتسويات الجرد للاعتماد.
ما طرق التكلفة المدعومة؟
الوارد أولًا صادر أولًا والمتوسط المرجح، صنفًا صنفًا عبر المستودعات.
هل يقرر نارفن مخصص المخزون؟
لا. يطبق سياستكم ويقترح المخصص، ويُعدّه شخص ويعتمده آخر.
هل يغطي تعرضنا للعملات؟
لا. يُظهر التعرض في الفواتير المفتوحة بعملات أجنبية، وأي تحوط قراركم مع بنككم.